Bộ Công an tiếp nhận 7 vụ có dấu hiệu hình sự trong kinh doanh xăng dầu: Chuyện gì đây?

Thanh tra Chính phủ vừa công bố kết luận thanh tra chuyên đề diện rộng về kinh doanh xăng dầu, xác định 7 vụ việc có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự và đã chuyển sang Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an để thụ lý, điều tra, khởi tố.
Các vi phạm chủ yếu bao gồm mua bán xăng dầu không hóa đơn, chứng từ hợp pháp (nhập lậu); sử dụng hóa đơn, chứng từ giả mạo; và vi phạm nghiêm trọng quy định về kế toán. Điển hình là Công ty Thanh Bình và Công ty Đầu tư P.A.S đã hợp thức hóa việc mua bán hàng tỷ lít xăng dầu từ các "công ty ma", với tổng giá trị lên đến hàng chục nghìn tỷ đồng thông qua các hành vi rửa tiền phức tạp.
Ngoài ra, còn có các trường hợp chênh lệch lớn giữa tồn kho sổ sách và thực tế, xuất hóa đơn sai thời điểm hoặc thấp hơn giá công bố nhằm trốn thuế. Nhiều doanh nghiệp không hoạt động tại địa chỉ đăng ký và người đại diện pháp luật khai nhận chỉ là người làm thuê, không nắm rõ hoạt động kinh doanh.
Những sai phạm này cho thấy tình trạng gian lận, buôn lậu và rửa tiền có tổ chức trong hoạt động kinh doanh xăng dầu, gây thất thoát lớn cho ngân sách nhà nước và ảnh hưởng đến thị trường.

Kết luận thanh tra mới nhất đã chỉ rõ 7 vụ việc có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự, được Thanh tra Chính phủ chuyển kiến nghị đến Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an để tiếp nhận và khởi tố theo quy định hiện hành.

Vào ngày 10/11, Thanh tra Chính phủ đã chính thức công bố thông báo Kết luận thanh tra chuyên đề diện rộng về hoạt động kinh doanh xăng dầu, thu hút sự quan tâm của dư luận.

Điểm đáng chú ý trong kết luận này là việc xác định 7 vụ việc nghiêm trọng, có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự. Thanh tra Chính phủ đã đề nghị Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an thụ lý, điều tra và khởi tố theo đúng quy trình pháp luật.

Trong vụ việc đầu tiên, Thanh tra Chính phủ đã phát hiện hành vi có dấu hiệu mua bán xăng dầu không có hóa đơn, chứng từ hợp pháp (nhập lậu); sử dụng hóa đơn, chứng từ giả mạo; cùng với các vi phạm nghiêm trọng về quy định kế toán tại Công ty TNHH Kinh doanh Thương mại Xăng dầu Thanh Bình và 12 doanh nghiệp liên quan.

Qua kiểm tra, các doanh nghiệp này được xác định không có giấy phép kinh doanh xăng dầu hợp lệ và không hoạt động tại địa chỉ đăng ký. Đáng báo động, một số người đại diện pháp luật khai nhận chỉ là người làm thuê, nhận lương hoặc bị giả mạo thông tin căn cước công dân để thành lập các “công ty ma,” hoàn toàn không nắm rõ hoạt động kinh doanh.

Từ tháng 1/2024 đến tháng 6/2026, Công ty Thanh Bình đã sử dụng gần 4.700 hóa đơn giá trị gia tăng đầu vào để hợp thức hóa việc mua bán khoảng 2,6 tỷ lít xăng dầu từ 12 “công ty ma,” tổng trị giá lên đến 42.600 tỷ đồng. Mục đích là để đối ứng với số lượng xăng dầu bán ra khoảng 2,8 tỷ lít, trị giá khoảng 46.000 tỷ đồng. Công tác xác minh dòng tiền đã làm rõ, Công ty Thanh Bình sử dụng 15 tài khoản để chuyển khoảng 48.100 tỷ đồng cho 23 tài khoản của 12 “công ty ma” nhằm thanh toán cho số hóa đơn đầu vào này.

Số tiền khổng lồ sau đó được luân chuyển qua 3 tài khoản của 2 công ty trung gian, rồi đổ về 26 tài khoản cá nhân của ông Nguyễn Ngọc Sơn, Giám đốc Công ty Thanh Bình. Ông Sơn tiếp tục chuyển khoản khoảng 13.070 tỷ đồng cho 114 tổ chức và khoảng 37.880 tỷ đồng cho 1.285 cá nhân thông qua khoảng 1.800 tài khoản khác nhau.

Theo kết luận, vụ việc này có dấu hiệu rõ rệt của việc mua bán xăng dầu không rõ nguồn gốc, sử dụng hóa đơn bất hợp pháp và đặc biệt là dấu hiệu của tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.”

Vụ việc thứ hai, cơ quan thanh tra đã phát hiện hành vi tương tự: mua bán xăng dầu không có hóa đơn, chứng từ chứng minh nguồn gốc; sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp; và vi phạm quy định về kế toán tại Công ty TNHH Đầu tư P.A.S cùng 4 đơn vị trực thuộc.

Giai đoạn từ tháng 7/2024 đến tháng 10/2024, Công ty Đầu tư P.A.S và các đơn vị trực thuộc đã dùng gần 4.200 hóa đơn giá trị gia tăng đầu vào để hợp thức hóa việc mua khoảng 150 triệu lít xăng dầu từ 8 “công ty ma,” trị giá xấp xỉ 3.300 tỷ đồng. Mục đích nhằm khớp với lượng xăng dầu bán ra cho 6 khách hàng doanh nghiệp và khách lẻ, đạt hơn 142 triệu lít, trị giá khoảng 2.210 tỷ đồng.

Kết quả kiểm tra tại cơ quan thuế cho thấy 8 “công ty ma” này đã sử dụng hơn 3.800 hóa đơn giá trị gia tăng đầu vào, thể hiện việc mua xăng dầu từ 17 doanh nghiệp khác với tổng trị giá khoảng 3.347 tỷ đồng.

Kết luận nhấn mạnh rằng cả 25 doanh nghiệp nêu trên đều không hoạt động tại địa chỉ đăng ký. Nhiều người đại diện pháp luật xác nhận họ chỉ là người làm thuê, nhận lương, hoặc bị mất/giả mạo căn cước công dân và hoàn toàn không nắm rõ hoạt động của công ty.

Quá trình xác minh hồ sơ mở tài khoản ngân hàng đã phát hiện một tài khoản trong số 22 cá nhân thuộc về bà Phùng Thị Mỹ Duyên, kế toán của Công ty P.A.S – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh, đã nhận tổng cộng 356 tỷ đồng.

Vụ việc thứ ba được chuyển sang công an là hành vi có dấu hiệu sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp và vi phạm quy định về kế toán tại Công ty TNHH Xăng dầu Tây Nam S.W.P. Cụ thể, từ tháng 1/2025 đến 30/6/2026, Công ty Xăng dầu Tây Nam S.W.P đã xuất hóa đơn bán khoảng 93 triệu lít xăng dầu, trị giá khoảng 1.650 tỷ đồng và đã thu tiền của khách hàng.

Đến ngày 30/6, Công ty vẫn chưa giao hơn 57 triệu lít xăng dầu trong tổng số 93 triệu lít đã bán. Trong khi đó, kiểm tra thực tế tồn kho tại 2 kho thuê chỉ còn vỏn vẹn khoảng 15.670 lít dầu.

Đáng chú ý, từ năm 2022 đến nay, khi đang bị cưỡng chế nợ thuế, công ty đã tạm ứng cho ông Lương Đình Tiến (Giám đốc) khoảng 553 tỷ đồng và ông Trần Minh Xuân (thành viên góp vốn) 584 tỷ đồng, số tiền này đến nay vẫn chưa được hoàn ứng.

Vụ việc thứ tư liên quan đến hành vi có dấu hiệu mua bán xăng dầu không có hóa đơn, chứng từ chứng minh nguồn gốc; cùng các vi phạm về quy định kế toán tại Công ty Cổ phần Nhiên liệu Phúc Lâm. Giai đoạn từ năm 2022 đến 30/6/2026, lượng tồn kho xăng, dầu trên sổ sách kế toán và báo cáo tài chính có sự chênh lệch lớn với tồn kho thực tế tại các kho của công ty, tổng trị giá khoảng 675 tỷ đồng.

Vụ việc thứ năm, thanh tra đã chỉ ra hành vi có dấu hiệu sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp; vi phạm quy định về kế toán tại Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Thương mại PLI. Trong năm 2024, công ty đã kê khai mua hơn 6 triệu lít xăng dầu, trị giá hơn 97 tỷ đồng, từ Công ty P.A.S và 3 chi nhánh của P.A.S. Tuy nhiên, khi kiểm tra một số chứng từ mua bán, các biên bản giao nhận đồng thời là phiếu xuất kho không ghi đầy đủ thông tin, thiếu cơ sở xác định thực tế hoạt động mua bán, giao nhận và vận chuyển xăng dầu.

Vụ việc thứ sáu xoay quanh hành vi có dấu hiệu trốn thuế tại Công ty TNHH Một thành viên Xuất nhập khẩu Hoa Kỳ. Thanh tra phát hiện từ năm 2023 đến tháng 5/2026, công ty này đã xuất hóa đơn sai thời điểm cho khách hàng khoảng 929.000 lít xăng dầu, trị giá khoảng 20 tỷ đồng; đồng thời xuất hóa đơn thấp hơn giá công bố đối với khoảng 1,2 triệu lít xăng dầu, làm giảm doanh thu khoảng 5,3 tỷ đồng.

Vụ việc thứ bảy được thanh tra chuyển giao cho cơ quan công an là hành vi có dấu hiệu vi phạm quy định về kế toán tại Công ty Cổ phần Vận tải và Sản xuất Long Phú. Kết luận xác định từ 3/1/2025 đến ngày 1/6/2026, sổ chi tiết vật tư hàng hóa tại kho thể hiện xuất hơn 1 triệu lít dầu DO, nhưng đồng hồ lượng kế tại kho chỉ hiển thị xuất trên 508.380 lít dầu DO, chênh lệch thấp hơn khoảng 731.000 lít dầu so với sổ chi tiết, tương đương trị giá hơn 11 tỷ đồng.

Theo TTXVN/Vietnam+